市五中财务管理制度
为了加强财务管理，正确执行财务规章制度，充分发挥财务增效节支的作用，特制定本制度。
一、财物人员要认真贯彻执行国家的财经方针、政策，坚持先批后支的审批手续，从维护集体利益出发，提高学校经济效益。
二、坚持“一支笔审批”的原则，建立健全财务程序，凡符合财务规定并经校长批准的财务项目，财会人员应及时办理，对违反财经纪律的一切开支有权拒付。
三、财会人员要建立固定资产、资金、物资帐册。对增减的一切固定物资要及时准确地按规定手续记帐，每学期末，会计与保管对查财产帐一次。
四、对学期新增加的物资，经保管人员签字后方可入帐，对因损坏需要注销的物资，经保管申请，总务主任核实报请校长批准后方可注销。
五、需要购置的用品物资，由用物部门填写购物计划单，经研究或主管领导审核报请校长批准后，统一购置。
六、凡经学校领导批准或学校统一安排外出办事人员携带的公款，在返后十天内结算，结算后如有欠款，从本人下月工资中扣除。
七、学校聘用的临时合同工、临时工，其工资以及各项补贴，要以经办员的考勤表和工时单为依据，月底送交校长审批后开支。
八、财务人员要遵守财经纪律，主动接受监督，绝不允许利用工作之便挪用公款，假公济私。工作中要手续健全，帐册清楚、准确，帐目、帐证、账据相符；按时上报表册，每月七日前向校长提供资金流动情况及下拨各项资金情况汇总表。
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